Στην εξάρθρωση μεγάλου κυκλώματος φοροδιαφυγής -και όχι μόνο- που αποκόμιζε τεράστια κέρδη προχώρησε η ΑΑΔΕ.
- Ελεγκτές της ΑΑΔΕ αποκάλυψαν ένα εκτεταμένο κύκλωμα φοροδιαφυγής διασταυρώνοντας στοιχεία από ψηφιακές πλατφόρμες και μητρώα. Εντόπισαν ένα δίκτυο προσώπων και εταιρειών με κοινά χαρακτηριστικά λειτουργίας, διοίκησης και συναλλακτικής συμπεριφοράς, αποκαλύπτοντας την απάτη.
- Το κύκλωμα λειτουργούσε με τα ίδια πρόσωπα να συμμετέχουν σε πολλές εταιρείες, χρησιμοποιώντας κοινές εγκαταστάσεις, τηλέφωνα και έδρες. Νέες εταιρείες ιδρύονταν διαδοχικά μετά το κλείσιμο των προηγούμενων, διατηρώντας την ίδια επιχειρηματική δομή.
- Οι περισσότερες επιχειρήσεις του δικτύου χρησιμοποιήθηκαν για την έκδοση και λήψη εικονικών τιμολογίων δεκάδων εκατομμυρίων ευρώ. Διαφορετικές εταιρείες του κυκλώματος συναλλάσσονταν με τις ίδιες ξένες επιχειρήσεις, χρησιμοποιώντας τις ίδιες εταιρικές σφραγίδες.
- Συνελήφθησαν τρία άτομα, συμπεριλαμβανομένης μιας αλλοδαπής που δήλωνε άστεγη αλλά ζούσε σε βίλα. Η φοροδιαφυγή ξεπερνά τα 17 εκατ. ευρώ, ενώ δεσμεύτηκαν λογαριασμοί και κατασχέθηκαν πάνω από 32.000 προϊόντα-«μαϊμού».
Μέχρι στιγμής, έχουν συλληφθεί τρία φυσικά πρόσωπα, ένα εκ των οποίων είναι αλλοδαπή γυναίκα, που πιθανότατα είναι και η διαχειρίστρια και ιδιοκτήτρια μίας από τις κύριες επιχειρήσεις που εμπλέκονται στο κύκλωμα. Η συγκεκριμένη γυναίκα, όπως αναφέρεται, δηλώνει μεν άστεγη, αλλά διαμένει σε βίλα 280 τ.μ. στα βόρεια προάστια με πισίνα!
Το παράνομο δίκτυο αποτελούνταν από φυσικά πρόσωπα αλλά και επιχειρήσεις, και αποκόμιζε τεράστια κέρδη μέσω ενός καλά οργανωμένου κυκλώματος εικονικών τιμολογίων, εταιρειών που πτώχευαν και διέκοπταν τη λειτουργία τους σε χρόνο-ρεκόρ και εξαφανισμένων εμπόρων.
Πώς ανακάλυψαν το κύκλωμα οι ελεγκτές της ΑΑΔΕ
Την έρευνα για το κύκλωμα ανέλαβαν οι ελεγκτές του ΔΕΟΣ της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων. Οι ελεγκτές συγκέντρωσαν και διασταύρωσαν στοιχεία από τους ελέγχους που έκαναν, τις ψηφιακές πλατφόρμες της ΑΑΔΕ (myDATA), το μητρώο επιχειρήσεων, τις εταιρικές συμμετοχές, τη διαχείριση και εκπροσώπηση των επιχειρήσεων αυτών, και βρέθηκαν μπροστά σε ένα εκτεταμένο και ιδιαίτερα διασυνδεδεμένο δίκτυο φυσικών και νομικών προσώπων, τα οποία εμφανίζουν κοινά χαρακτηριστικά ως προς τον τρόπο λειτουργίας, τη διοικητική τους δομή και τη συναλλακτική τους συμπεριφορά.
Συγκεκριμένα, οι ίδιοι άνθρωποι εμφανίζονται κατ΄επανάληψη να συμμετέχουν σε διαφορετικές επιχειρήσεις, είτε ως διαχειριστές είτε ως ομόρρυθμοι ή ετερόρρυθμοι εταίροι.
Επιπλέον, νέες εταιρείες ιδρύονταν διαδοχικά, αμέσως μετά τη διακοπή λειτουργίας προηγούμενων επιχειρήσεων ή μετά από αλλαγές της μετοχικής τους σύνθεσης.
Η δράση του κυκλώματος
Παράλληλα, όλοι αυτοί -φυσικά πρόσωπα και επιχειρήσεις- χρησιμοποιούν:
- κοινές επαγγελματικές εγκαταστάσεις,
- κοινούς τηλεφωνικούς αριθμούς,
- κοινές επιχειρηματικών διευθύνσεις (έδρες),
- κοινά εταιρικά σχήματα.
Πρόκειται για στοιχεία που δείχνουν ότι οι εξεταζόμενες επιχειρήσεις διασυνδέονται σε σημαντικό βαθμό μεταξύ τους.
Ειδικότερα, προκύπτουν άμεσες ή έμμεσες διασυνδέσεις μεταξύ των αλλοδαπών προσώπων, τα οποία εμφανίζονται να συμμετέχουν σε σειρά επιχειρήσεων, με παρεμφερές αντικείμενο δραστηριότητας και κοινή επιχειρηματική δομή.
Οι διασυνδέσεις αυτές προκύπτουν, μεταξύ άλλων, από:
- κοινή συμμετοχή φυσικών προσώπων σε περισσότερες εταιρείες,
- χρήση κοινών τηλεφωνικών αριθμών,
- χρήση κοινών επαγγελματικών εγκαταστάσεων και διευθύνσεων,
- κοινά αντικείμενα δραστηριότητας, κυρίως στον χώρο του χονδρικού εμπορίου ενδυμάτων, υποδημάτων και συναφών ειδών,
- επαναλαμβανόμενη συμμετοχή των ίδιων φυσικών προσώπων σε διαφορετικά επιχειρηματικά σχήματα.
Επιπλέον, διαπιστώθηκε ότι οι περισσότερες από αυτές τις επιχειρήσεις χρησιμοποιήθηκαν αποκλειστικά ή κατά κύριο λόγο για την έκδοση ή λήψη εικονικών τιμολογίων, ιδιαίτερα μεγάλης αξίας.
Ενδεικτικά, μέχρι σήμερα έχουν ταυτοποιηθεί οι ακόλουθες περιπτώσεις, που αποτελούν ένα μόνο μέρος του κυκλώματος:
- Ατομική επιχείρηση: Εικονικές συναλλαγές 25.000.000 €
- Ηλεκτρονικό κατάστημα (ΟΕ): Εικονικές συναλλαγές 15.000.000 €
- Ατομική επιχείρηση: Εικονικές συναλλαγές 25.000.000 €
- Φυσικό κατάστημα (ΕΕ): Εικονικές συναλλαγές 2.500.000 €
- Ατομική επιχείρηση: Εικονικές συναλλαγές 28.000.000 €
- Εισαγωγική εταιρεία (ΟΕ): Εικονικές συναλλαγές 3.250.000 €
Από την επεξεργασία των φορολογικών στοιχείων και των παραστατικών, που χρησιμοποιήθηκαν στις δηλωθείσες ενδοκοινοτικές συναλλαγές, διαπιστώθηκε ότι διαφορετικές ελληνικές επιχειρήσεις του ανωτέρω δικτύου εμφανίζονται να συναλλάσσονται με τις ίδιες αλλοδαπές επιχειρήσεις, χρησιμοποιώντας επανειλημμένα τις ίδιες εταιρικές σφραγίδες, στοιχεία ταυτοποίησης και άλλα εμπορικά χαρακτηριστικά.
Φοροδιαφυγή άνω των 17 εκατ. ευρώ
Μέχρι σήμερα, έχουν συλληφθεί τρία φυσικά πρόσωπα, ένα εκ των οποίων είναι αλλοδαπή γυναίκα, που πιθανότατα είναι και η διαχειρίστρια και ιδιοκτήτρια μίας από τις κύριες επιχειρήσεις. Η συγκεκριμένη γυναίκα, αν και δηλώνει άστεγη, μένει σε βίλα 280 τ.μ. στα βόρεια προάστια, με πισίνα.
Στο κύκλωμα εμπλέκονται ακόμα αλλοδαποί εξαφανισμένοι έμποροι, οι οποίοι εμφανίζονται να έχουν αγοράσει εμπορεύματα αξίας άνω των 40 εκατομμυρίων ευρώ.
Μέχρι στιγμής, έχει διαπιστωθεί φοροδιαφυγή 9,6 εκατ. ευρώ από ΦΠΑ και 8,3 εκατ. ευρώ από εισόδημα.
Έχουν δρομολογηθεί ενέργειες δέσμευσης των λογαριασμών και λοιπών περιουσιακών στοιχείων, και έχουν κατασχεθεί πάνω από 32.000 τεμάχια προϊόντων-«μαϊμού».
Δείτε φωτογραφίες και βίντεο:
